IKE i IKZE
Limity wpłat
Najważniejsze zasady
IKE: bez podatku Belki przy wypłacie
Indywidualne konto emerytalne nie daje ulgi przy wpłacie. Po 60. roku życia i spełnieniu warunku wpłat z ustawy zyski wypłaca się bez 19% podatku od zysków kapitałowych. IKE może prowadzić dom maklerski, bank, fundusz inwestycyjny, zakład ubezpieczeń albo dobrowolny fundusz emerytalny (DFE) zarządzany przez powszechne towarzystwo emerytalne.
IKZE: ulga teraz, 10% przy wypłacie
Wpłaty na indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego odlicza się w zeznaniu podatkowym za rok wpłaty. Przy wypłacie po 65. roku życia płaci się 10% zryczałtowanego podatku od całej kwoty. Wcześniejszy zwrot jest opodatkowany według skali.
Limit działa w roku kalendarzowym
Każdy rok ma własny limit, a niewykorzystana część przepada. Liczy się data zaksięgowania wpłaty na rachunku, więc grudniowy przelew lepiej zlecić z zapasem.
Obligacje skarbowe na IKE i IKZE
Obligacje oszczędnościowe ROR, DOR, TOS, COI i EDO można trzymać na Koncie IKE-Obligacje i Koncie IKZE-Obligacje w PKO BP (według listów emisyjnych z 26.10.2026). OTS, ROS i ROD nie są tam dostępne.
Więcej odpowiedzi, z kwotami ulgi dla każdej formy opodatkowania, jest w pytaniach pod kalkulatorem.
Zobacz też
Materiał edukacyjny, nie rekomendacja inwestycyjna: narzędzia liczą wynik dla założeń, które wpisujesz, i nie mówią, co kupić. Zasady serwisu.